基本财务指标和分析

您可以在数据模型中创建各种指标，以用于任意数量的 Power PivotTable。这构成了使用 DAX 的数据模型的数据建模和分析过程。

正如您在前面几节中了解到的，数据建模和分析依赖于特定的业务和环境。在本章中，您将学习基于示例损益数据库的数据建模和分析，以了解如何创建所需的指标并在各种 Power PivotTable 中使用它们。

您可以将相同的方法应用于任何业务和环境的数据建模和分析

基于财务数据创建指标

要创建任何财务报告，您需要计算特定时间段、组织、帐户或地理位置的金额。您还需要执行员工人数和每位员工的成本计算。在数据模型中，您可以创建可在创建其他指标时重复使用的基本指标。这是使用 DAX 进行数据建模的有效方法。

为了执行损益数据分析的计算，您可以创建度量，例如总和、同比、年初至今、季度至今、方差、员工人数、每员工成本等。您可以在 Power PivotTable 中使用这些度量来分析数据并报告分析结果。

在以下部分中，您将学习如何创建基本财务度量并使用这些度量来分析数据。这些度量被称为基本度量，因为它们可用于创建其他财务度量。您还将学习如何为以前的时间段创建度量并在分析中使用它们。

创建基本财务度量

在财务数据分析中，预算和预测起着重要作用。

预算

预算是对公司一个财政年度的收入和支出的估计。预算是在财政年度开始时根据公司的目标和指标计算的。财政年度期间需要不时分析预算指标，因为市场条件可能会发生变化，公司可能必须根据行业当前趋势调整其目标和指标。

预测

财务预测是通过检查公司的收入和支出历史数据来估计公司未来的财务结果。您可以将财务预测用于以下方面 −

• 确定如何分配未来期间的预算。

• 跟踪公司的预期绩效。

• 及时做出决策以弥补目标的不足，或最大限度地利用新兴机会。

实际值

要执行预算和预测计算，您需要任何时间点的实际收入和支出。

您可以创建以下 3 个基本财务指标，这些指标可用于在数据模式下创建其他财务指标 −

• 预算总额
• 实际总额
• 预测总额

这些指标是财务数据中预算、实际和预测列的聚合总和表。

创建基本财务措施如下 −

预算总额

预算总额：=SUM('财务数据'[预算])

实际总额

实际总额：=SUM('财务数据'[实际])

预测总额

预测总额：=SUM('财务数据'[预测])

使用基本财务指标分析数据

使用基本财务指标和日期表，您可以按如下方式执行分析 −

• 创建 Power PivotTable。
• 将日期表中的"财政年度"字段添加到"行"。
• 添加"预算总额"、"实际总额"指标，和预测总和（在数据透视表字段列表中显示为字段）到值。

为前期创建财务指标

使用三个基本财务指标和日期表，您可以创建其他财务指标。

假设您想将某个季度的实际总和与上一季度的实际总和进行比较。您可以创建度量 - 上一季度实际总和。

上一季度实际总和：=CALCULATE([Actual Sum], DATEADD('Date'[Date],1,QUARTER))

同样，您可以创建度量 - 上一年实际总和。

上一年实际总和：=CALCULATE([Actual Sum], DATEADD('Date'[Date],1,YEAR))

使用前期财务度量分析数据

使用基础度量、前期度量和日期表，您可以按如下方式执行分析 −

• 创建 Power PivotTable。
• 从以下位置添加"财政季度"字段将日期表添加到行。
• 将度量"实际总和"和"上一季度实际总和"添加到值。
• 创建另一个 Power PivotTable。
• 将日期表中的字段"财政年度"添加到行。
• 将度量"实际总和"和"上一年实际总和"添加到值。